眾所周知，德國如今的社會環境老齡化十分嚴重，曾經的"德國的養老金是100%有保障的事情！"，隨著社會的發展，德國養老金體系出現了不小的缺陷，如今的德國呈現出一種僧多粥少的趨勢，在這種情況下，單單依靠國家養老金遠遠不夠。除了國家法定養老金保險以外，還有兩種選擇：企業養老金計劃和私人收益與儲蓄，它們共同構成了德國養老金體系三大支柱。

　　第一支柱：法定養老金保險是核心

　　德國法定養老金保險是養老金計劃的核心。它是由所有在職雇員支付的養老金來組成的一個公共資金池。這筆費用直接從工資中扣除，雇主和雇員各自承擔一半的金額。截至2018年，個人收入中大約18.6％被扣除作為養老金。然而，對于所謂的臨時性工作或者每月收入低于等于450歐元的低薪工人，其雇主為其支付15％的養老金，低薪工人則只需交付剩余的3.6％。

　　法定養老金保險的另一收入來源是聯邦政府的預算補貼。政府對公共養老金池子的補貼直接受到德國經濟運行波動的影響，因此聯邦政府會在必要時對交納的比例進行調整。這就是為什么雇員每年需要支付的養老金額度可能不一樣，有時多，有時少。

　　除了法定養老金，不同的撫養費用也是從這個政府管理的公共養老金池子里支出。這些包括：

　　為工作能力低下或有障礙的人提供的殘疾養恤金；

　　寡婦，鰥夫和孤兒領取的養恤金；

　　在孩子三歲前，因為照顧孩子沒有收入的父母。

　　第二支柱：企業養老金計劃是補充

　　如果法定養老金太少，不足以支付今后的生活開銷，還可以通過其他渠道來補充。在德國，一個重要的補充渠道是企業自愿為雇員提供的職業養老金計劃。換句話說，企業通過直接為雇員投保或者提供優惠的養老保險項目來增加今后養老金的額度。

　　企業養老金的優勢是，對于企業或者個人要繳納的養老金部分有稅費減免政策。如果從稅前工資中扣除的養老金部分不超過當前每月520歐元（或每年6240歐元），則不再額外征收個稅。

　　此外，一些企業還為雇員提供定向的養老金理財服務，幫助員工管理積蓄。企業養老金的一個不足之處是，退休后所獲得的所有養老收入，不管是法定養老金還是企業養老金，今后都必須繳個人所得稅。

　　第三支柱：私人收益和儲蓄

　　現金外匯、不動產租金收益、繼承的遺產、私人參保的養老保險、不同類型的人壽保險或股票，這些都屬于私人收益和儲蓄的范疇。

　　私人的養老投入沒有國家特殊政策的支持，甚至有些投資理財收益還要給國家額外繳納稅款，比如來自股息的利潤。當然，每個納稅的公民都有統一的基本收入免稅額度，2019年是9168歐元每人每年。

　　德國養老金體系的三大支柱的建成，使其成為了德國社會福利的重要組成部分。也使國內老齡化的環境得到了改善。多謝您的閱覽，如果您想知道更多關于德國的信息，請持續關注德國移民網！

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